logo Anaxago
Les opportunités
  • Investissement direct
    • Crowdfunding immobilier
    • Immobilier locatif
    • Startups & PME
  • Fonds diversifiés
    • Développement immobilier
    • Immobilier locatif
Vos besoins
  • Par enveloppe fiscale
    • Réduction IR
    • PEA / PEA-PME
    • Apport-cession
  • Par profil investisseur

    Investisseur privé souhaitant diversifier son portefeuille, investisseur professionnel avec des problématiques de placement de trésorerie, nos équipes sont disponibles pour vous répondre

    phone

    Relation clientèle privée

    Être rappelé par un conseiller

    Aide

    Relation institutionnels

    Être rappelé par un conseiller

En savoir plus
  • Comment ça marche
    • Fonctionnement
    • Secteurs d’investissement
    • Statistiques
    • Opérations financées
  • Aller plus loin
    • Academy
    • Actualités
    • FAQ
    • Presse
  • Anaxago
    • Espace distributeur
    • Histoire
    • Recrutement
    • Anaxago Capital
01 84 17 41 76
Connexion
Ouvrir un compte
Anaxago Academy Fiscalité

Fiscalité : comment réduire mon ISF, cas pratique

Caroline Lamaud - 24 décembre 2018
Cas pratique réduire mon ISF.png

ANAXAGO - Comment réduire mon ISF : cas pratique

L’impôt sur la fortune, comment ça marche ? 

Un particulier est redevable de l’impôt de solidarité sur la fortune (ISF) si son patrimoine net taxable est supérieur à 1 300 000 euros au 1er janvier de l’année en cours.

Quels biens dois-je prendre en compte dans mon assiette ISF ?

Le calcul de l’impôt sur la fortune (ISF) est réalisé chaque année sur la valeur de l’ensemble des biens qui vous appartiennent et ce, au 1er janvier de l’année d’imposition.

Voici quelques éléments à prendre en compte dans votre assiette ISF :

- des biens immobiliers bâtis et non bâtis (résidence principale, secondaire, biens immobiliers donnés en location, biens immobiliers en construction, terrains,..) ;

- des actifs professionnels (sous réserve de l’exonération des biens professionnels) ;

- des meubles meublants ;

- des valeurs mobilières, bons du Trésor, bons de caisse ;

- des dépôts de toutes natures, comptes courants, comptes d’épargne ;

- des avoirs en espèces et créances ;

- des droits de propriété industrielle (brevets, marques de fabriques) ;

- des voitures automobiles, motocyclettes, yachts, bateaux de plaisance, avions de tourisme, chevaux de course ou de selle… ;

- des bijoux, de l’or et des métaux précieux… 

Puis-je bénéficier de réduction d’impôt sur mon ISF en investissant dans les PME ?

En France, vous pouvez prétendre à des réductions d’impôts sur la fortune en contrepartie d’investissement dans les PME et/ou de dons à certains organismes ou institutions d’intérêt général.

Dans la limite globale annuelle de 45 000 euros, un particulier peut investir au sein au capital de PME. Ces investissements peuvent être directs ou indirects, comme via des sociétés holding sous conditions.

La réduction est de 50 % des versements effectués, il existe un plafond de réduction de 45 000 euros pour les investissements réalisés à condition de justifier ses investissements grâce aux attestations d’investissements qui sont à garder précieusement.

 

Cas pratique n°1 : le couple marié

Christian et Sylvie sont en couple, ils ont près de 50 ans et sont mariés. Ils ont ensemble 3 enfants, une maison d’une valeur de 1 000 000 d’euros, une voiture de collection d’une valeur de 200 000 euros et un compte courant affichant un montant de 170 000 euros.

Calcul du patrimoine complet de Christian et Sylvie :

- Maison : 1 000 000 €

- Voiture : 200 000 €

- Compte bancaire : 170 000 euros

Total : 1 370 000 euros de patrimoine

Christian souhaite bénéficier d’une optimisation fiscale tout en soutenant l’économie réelle et investi au sein de 3 entreprises du Club ISF d’ANAXAGO de façon indirecte grâce à des holdings intermédiaires.

- Investissement n°1 : 5 000 €

- Investissement n°2 : 2 000 €

- Investissement n°3 : 3 500 €

Total des investissements = 10 500 € d’investissement au sein de PME éligibles au dispositif ISF PME.

Ainsi Christian peut bénéficier de 50 % de réduction d’impôt sur la fortune sur son assiette de 10 500 euros d’investissement, soit 5 250 euros.

Il devra alors conserver ses attestations d’investissement pour une durée minimum de 5 ans.

Cas pratique n°2 : l’homme célibataire 

Henri est un célibataire de 32 ans, il est propriétaire d’une résidence principale d’une valeur de 450 000 euros, il a également hérité de deux studios parisiens d’une valeur totale de 500 000 euros, il compte également 30 000 euros de meubles liés à ce même héritage.

Le compte courant d’Henri est de 120 000 euros et possède 220 000 euros d’épargne au sein d’un PEA, un PEL et une assurance-vie.

Calcul du patrimoine complet d’Henri :

- résidence principale : 450 000 euros

- héritage : 500 000 euros (studios) + 30 000 euros (mobiliers)

- compte courant : 120 000 euros

- comptes épargnes : 220 000 euros

Total du patrimoine =  1 320 000 euros de patrimoine

Henri a réalisé toute son optimisation fiscale sur ANAXAGO, grâce à de nombreux investissements d’une valeur totale de 90 000 euros grâce à un portefeuille diversifié composé de 14 investissements.

Ainsi, Henri peut déclarer 45 000 euros de réduction d’impôt sur la fortune. 

La règle du non-cumul des réductions d’impôt sur le revenu

Il n’est pas possible en France de cumuler des réductions d’ISF avec la réduction d’impôt sur le revenu lié par exemple avec des dons à des organismes d’intérêt général.

Même chose concernant les investissements au sein des startups ou PME, l’abattement d’impôt possible sur l’ISF ne doit pas être cumulé avec la réduction d’impôt sur le revenu.

Pour aller plus loin, réduction d’IR pour investissement dans les PME : accéder à l'article. 

Qui sommes nous ?

Anaxago, la néo-banque privée 100% en ligne et indépendante.

Une sélection d'opportunités d'investissement, accessibles en ligne, dès 1 000 €, dans l'innovation, le développement immobilier et l'immobilier locatif.

Aller plus loin

Inscrivez-vous gratuitement pour découvrir les opportunités d’investissement.

residence-lamartine

Résidence Lamartine

Acquisition d’un immeuble de style Haussmannien à Nice, et versement de revenus mensuels.

EN SAVOIR PLUS 
chessy

Chessy

Opération de promotion mixte située à Chessy, au coeur d'un pôle d'activité à l'attractivité croissante, à 30km de Paris

EN SAVOIR PLUS 
innovorder-1

Innovorder

La startup qui fait passer la restauration à l'ère du digital revient sur Anaxago pour une dernière levée de fonds avant d'atteindre la rentabilité.

EN SAVOIR PLUS 

Dernières ressources

SCPI-Activimmo-600x600.jpg

Les bâtiments logistiques, une nouvelle classe d’actifs par Rémy...

La logistique a de beaux jours devant elle, les bâtiments qui l’abritent deviennent donc une classe d’actifs source d’opportunités...

19 février 2021
commentbiendéfinirsesobjectifs.jpg

Investissement : comment bien définir ses objectifs ?

Nous vous livrons dans cet article les clés pour bien définir ses objectifs avant d’entamer une démarche d’investissement.

17 décembre 2020
Voir toutes les ressources

L'investissement dans des supports non cotés présente un risque de perte partielle ou totale du capital investi ainsi qu'un risque d'illiquidité (difficultés à céder les titres).

Investir

  • Crowdfunding immobilier
  • Investir dans une startup
  • Immobilier locatif
  • SCPI
  • Comment ça marche ?
  • Défiscalisation

Se financer

  • Venture Capital
  • Financement Immobilier
  • Simuler son financement
  • Soumettre un projet
  • Prendre rendez-vous

En savoir plus

  • Manifeste
  • Opérations financées
  • Statistiques
  • Espace presse
  • Prochains événements

Informations légales

  • CGU Anaxago
  • CGU Mangopay
  • Politique de Confidentialité
  • Réclamations
  • Avertissements sur les risques
  • Gestion des conflits d'intérêts
  • Mentions Légales

Service client

  •  01 84 17 41 76
  • investir@anaxago.com
  • 18, rue Sainte Foy
  • 75002 Paris

Nous suivre


Le site Anaxago.com présente les différentes activités des sociétés liées du Groupe Anaxago : Anaxaxo qui propose un service de conseiller en financement participatifs, Anaxago Patrimony qui propose des services de conseil en investissement financier et Anaxago Capital, société de gestion de portefeuille agréée. L'accès aux opportunités en financement participatif s'effectue sur le site à accès progressif dédié.

CIP Plateforme de financement participatif

Conseiller en Investissements Participatifs immatriculé auprès de l’Organisme pour le Registre unique des Intermédiaires en Assurance, Banque et Finance (ORIAS) sous le numéro 13000878. AVERTISSEMENT : L’investissement dans de jeunes entreprises non cotées présente des risques parmi lesquels : la perte partielle ou totale du capital investi, l’illiquidité, l’absence de valorisation après l’investissement ainsi que des risques spécifiques à l’activité du projet détaillés dans les notes d’opération mises à disposition dans l’onglet « document » des projets. L’investissement sur ANAXAGO doit être inscrit dans une démarche de constitution d’un portefeuille diversifié. Vous pourrez investir sur ANAXAGO une fois votre profil d’investisseur complété et validé par nos équipes. Pour lire l’avertissement complet sur les risques, En savoir plus

CIF Conseiller en Investissements Financiers

Conseiller en Investissements Financiers et Courtier d'Assurance ou de réassurance (COA) immatriculé auprès de l’Organisme pour le Registre unique des Intermédiaires en Assurance, Banque et Finance (ORIAS) sous le numéro 19001970. Anaxago Patrimoine a une activité de conseil en Gestion de Patrimoine au service de la création, du développement et de la transmission de votre patrimoine. Cet objectif est atteint par des convictions fortes dans la sélection des solutions et produits | ANAXAGO Patrimony - SAS au capital de 250 € - 18 rue Sainte-Foy 75002 Paris et immatriculé aux RCS de Paris n°844832402 | Membre de l'ANACOFI-CIF n°E009115 association agréée par l'Autorité des Marchés Financiers | Responsabilité Civile Professionnelle MMA IARD Police n°114.240.090

Anaxago Capital

ANAXAGO Capital, société de gestion de portefeuille agréée par l’autorité des marchés financiers sous le numéro GP 1600018.

© ANAXAGO 2012–2021, tous droits reservés