Les droits de succession peuvent atteindre jusqu’à 55 % pour certains héritiers. Anticiper la transmission de son patrimoine est essentiel. Découvrez comment l’assurance-vie Anaxago permet d’optimiser la fiscalité et de transmettre plus efficacement à ceux que vous aimez.
Un article publié cette semaine par Droit Finances m’a interpellée. Il rappelle une réalité que beaucoup de Français ignorent : être membre de la famille du défunt ne protège pas contre des droits de succession élevés. Dans certains cas, l’État peut prélever jusqu’à 55 % de l’héritage. Oui, vous avez bien lu : plus de la moitié. Permettez-moi de vous expliquer pourquoi cette information devrait vous inciter à anticiper dès maintenant la transmission de votre patrimoine.
Commençons par un rappel des règles fiscales en vigueur. Pour les héritiers en ligne directe (vos enfants), la situation est relativement favorable : un abattement de 100 000 euros s’applique, et les taux d’imposition restent raisonnables. Mais que se passe-t-il si vous n’avez pas d’enfant ? Ou si vous souhaitez transmettre une partie de votre patrimoine à vos neveux, nièces, ou même à des proches qui ne sont pas de votre famille ?
Voici la réalité fiscale :
- Enfants : Abattement 100 000 euros, Taux maximum 45 %
- Frères et sœurs : Abattement 15 932 euros, Taux maximum 45 %
- Neveux et nièces : Abattement 7 967 euros, Taux maximum 55 %
- Autres (cousins, amis) : Abattement 1 594 euros, Taux maximum 60 %
Ces chiffres sont éloquents. Un neveu qui hérite de 100 000 euros devra reverser environ 50 000 euros à l’État. C’est une réalité que beaucoup découvrent trop tard.
Avec la baisse de la natalité, le nombre de personnes qui décèdent sans enfant augmente. Cette tendance démographique a des conséquences directes sur les successions : de plus en plus d’héritages se font au profit de frères, sœurs, neveux ou nièces, avec les taux d’imposition élevés que cela implique.
L’Assurance-Vie : votre meilleur allié fiscal
Le cadre fiscal de l’Assurance-Vie est particulièrement avantageux pour la transmission :
Avant 70 ans : Les versements effectués avant vos 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire. Au-delà, le taux d’imposition est de 20 % jusqu’à 700 000 euros, puis 31,25 %.
Après 70 ans : Les versements effectués après 70 ans bénéficient d’un abattement global de 30 500 euros. Les plus-values générées sont totalement exonérées.
Comparons avec une succession classique : votre neveu qui recevrait 100 000 euros via une Assurance-Vie souscrite avant vos 70 ans ne paierait… rien du tout (grâce à l’abattement de 152 500 euros). Sans Assurance-Vie, il aurait dû payer près de 50 000 euros de droits.
Chez Anaxago, nous proposons des contrats d’Assurance-Vie qui combinent optimisation fiscale et performance financière. Notre approche repose sur plusieurs piliers :
Une gestion diversifiée : nos contrats donnent accès à une large gamme de supports : fonds euros sécurisés, unités de compte dynamiques, et même des actifs alternatifs comme le Private Equity ou l’immobilier.
Un accompagnement personnalisé : chaque situation patrimoniale est unique. Nos conseillers vous aident à définir la stratégie de transmission la plus adaptée à votre situation familiale et fiscale.
Une clause bénéficiaire sur mesure : la rédaction de la clause bénéficiaire est cruciale. Elle détermine qui recevra les capitaux et dans quelles condition.
Mes recommandations pour agir dès maintenant
Si vous vous reconnaissez dans l’une de ces situations, il est temps d’agir :
- Faites un bilan de votre situation successorale : qui hériterait de vous aujourd’hui ? Quels seraient les droits de succession à payer ?
- Anticipez plutôt que subir : plus vous agissez tôt, plus vous disposez de leviers d’optimisation. L’âge de 70 ans est un seuil important pour l’Assurance-Vie.
- Diversifiez vos outils de transmission : l’Assurance-Vie est un pilier, mais d’autres solutions existent : donations, démembrement de propriété, société civile
- Révisez régulièrement votre stratégie : votre situation évolue, la législation aussi.
Notre engagement chez Anaxago
Vous souhaitez faire le point sur votre stratégie de transmission ? Nos conseillers sont à votre disposition pour un diagnostic personnalisé et confidentiel.
À très bientôt,
Caroline Lamaud Dupont